Корпоративное финансовое мошенничество в современном Китае

В статье рассматривается финансовое мошенничество на территории современной Китайской Народной Республики. Выделяются некоторые виды финансового мошенничества, а именно, финансовая пирамида, инвестиционное мошенничество, кредитное мошенничество, мошенничество с использованием банковской карты и правовое мошенничество. Разбирается конкретный пример финансового мошенничества, связанный с китайской компанией Liaoning Y Group Co., Ltd. Пример относится к созданию фальсифицированной отчетности с целью повышения привлекательности компании в глазах потенциальных инвесторов и кредиторов. Даны практические рекомендации по предупреждению новых случаев финансового корпоративного мошенничества, а также по успешному раскрытию тех ситуаций, которые уже произошли.

The article examines financial fraud in the territory of the modern People's Republic of China. First, some types of financial fraud are distinguished, namely, financial pyramid, investment fraud, credit fraud, fraud using a bank card and legal fraud. Then, a specific example of financial fraud is analyzed, the Chinese company Liaoning Y Group Co., Ltd. The example relates to the creation of falsified reports in order to increase the attractiveness of the company in the eyes of potential investors and creditors. At the end of the article, practical recommendations are given on preventing new cases of financial corporate fraud, as well as on the successful disclosure of those situations that have already occurred.