КРИТЕРИИ ВЫЯВЛЕНИЯ ЛИЦА, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩЕГО ФАКТИЧЕСКИЙ КОНТРОЛЬ НАД КОРПОРАЦИЕЙ

В представленной работе автор анализирует критерии, по которым можно идентифицировать лицо, осуществляющее фактический контроль над корпорацией, а также определяет возможность использовать правовые позиции, выработанные в законодательстве о банкротстве при определении данных критериев. Анализ правоприменительной практики, проведенный в данной работе, позволил выявить, что критерии наличия фактического контроля в корпорации сводятся к выявлению правовой связи между подконтрольным и контролирующим субъектами. В рамках данной работы автором был предложен четырехэтапный ««тест» для идентификации лица, фактически контролирующего корпорацию.

In the article the author analyzes the criteria by which it is possible to identify a person exercising de facto control over a corporation, as well as determines the possibility of using legal positions developed in the bankruptcy legislation in determining these criteria. The analysis of law practice conducted in this paper has revealed that the criteria for the presence of de facto control in a corporation are reduced to the identification of the legal connection between the controlled and controlling entities. As part of this paper, the author proposed a four-step “test” to identify the person de facto controlling the corporation.